Wie die steigende Inflation zu einer höheren Steuerrechnung führen kann - insbesondere für Rentner, Hausbesitzer und Gutverdiener

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Warum die Inflation zu überraschenden Steuerrechnungen führen kann

Jedes Jahr im Herbst nimmt die US-Steuerbehörde IRS Inflationsanpassungen für das kommende Jahr bei einer Reihe von Steuerbestimmungen vor. Die IRS hat die Einkommenssteuerklassen für 2022 erhöht und viele andere Bestimmungen angepasst, darunter Standardabzüge, Höchstgrenzen für 401(k)-Pläne und mehr. Andere Bestimmungen bleiben jedoch unverändert und werden nicht an die Inflation angepasst, was im Laufe der Zeit zu höheren Abgaben führt. „Es ist ein Sammelsurium von Dingen, die nicht berücksichtigt werden“, sagte der zertifizierte Finanzplaner Larry Harris, Direktor für Steuerdienstleistungen bei Parsec Financial in Asheville, North Carolina. „Und es trifft nicht nur wohlhabende Steuerzahler“.

Niedrige Grenzwerte für Steuern auf Sozialversicherungsleistungen

Auch wenn die steigenden Kosten nicht alle Rentner treffen werden, könnten einige Senioren den Stachel bei der Steuer spüren, da die Grenzen für Abgaben auf Sozialversicherungsleistungen seit Jahrzehnten gleich geblieben sind. Gegenwärtig sind bis zu 85 % steuerpflichtig, wenn das bereinigte Bruttoeinkommen, die abgabenfreien Zinsen und die Hälfte der Sozialversicherungsleistungen 34.000 $ für Alleinstehende und 44.000 $ für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen, übersteigen. Allerdings haben die Empfänger für 2022 eine Rekordanpassung der Lebenshaltungskosten um 5,9 % erhalten, wodurch sich die durchschnittliche Zahlung um 92 $ pro Monat erhöht. Für das Jahr 2023 ist ein Anstieg um schätzungsweise 10,5 % zu erwarten, was nach Angaben der Seniorenliga eine weitere Erhöhung der monatlichen Leistungen um 175,10 $ bedeuten würde.

„Ich denke, die Absicht war, dass im Laufe der Zeit mehr Sozialversicherungsleistungen besteuert werden sollten“, sagte Leonard Burman, Stipendiat am Urban Institute und Mitbegründer des Tax Policy Center. „Und es war eine Möglichkeit, das Ausbluten des Treuhandfonds der Sozialversicherung zu verlangsamen. Nach Schätzungen der Treuhänder des Programms könnte der Treuhandfonds der Sozialversicherung im Jahr 2022 mehr als 45 Milliarden Dollar aus der Besteuerung von Leistungen erhalten, gegenüber 34,5 Milliarden Dollar im Jahr 2021.

Feste Steuerbefreiungen für Gewinne aus Hausverkäufen

Auch beim Verkauf eines Eigenheims können höhere Steuern anfallen. Zusammen veranlagte Steuerpflichtige können bis zu 500.000 Dollar Gewinn von der Kapitalertragssteuer ausnehmen, und Alleinstehende können bis zu 250.000 Dollar abschirmen, sofern sie den Eigentums- und Nutzungstest erfüllen. Diese Beträge haben sich jedoch seit 1997 nicht verändert, obwohl sich die durchschnittlichen Verkaufspreise für Eigenheime in den letzten 20 Jahren mehr als verdoppelt haben.

Im Grunde ist dies eine Möglichkeit, eine Steuererhöhung schrittweise einzuführen oder zumindest die Kosten für die Einnahmen zu begrenzen. Leonard Burman Institutsmitglied am Urban Institute und Mitbegründer des Tax Policy Center

Die Gewinnspanne für Häuser mit mittlerem Preis lag im April nach Angaben des Immobilienunternehmens ATTOM bei 47,2 %, was einem Bruttogewinn von 103.000 Dollar für das typische Haus entspricht. Natürlich können die Gewinne je nach Markt und ursprünglichem Kaufdatum höher sein. Diese festen Grenzen sind laut Burman beabsichtigt. „Ich glaube, es war beabsichtigt, dass der Wert dieser Freibeträge im Laufe der Zeit abnimmt“, sagte er. „Im Grunde ist dies eine Möglichkeit, eine Steuererhöhung schrittweise einzuführen oder zumindest die Kosten für die Einnahmen zu begrenzen.

Besserverdienende zahlen einen Aufschlag

Eine weitere feste Bestimmung sind die Schwellenwerte für einen 3,8-prozentigen Aufschlag auf Kapitalerträge, der vom ehemaligen Präsidenten Barack Obama eingeführt wurde. Die Abgabe tritt in Kraft, wenn das modifizierte bereinigte Bruttoeinkommen 200.000 Dollar für Alleinstehende und 250.000 Dollar für Paare übersteigt, und diese Schwellenwerte wurden nicht angepasst, was jedes Jahr zu einer Steuererhöhung für Besserverdienende führt, so Harris. Und die umstrittene 10.000-Dollar-Grenze für den Bundesabzug für staatliche und lokale Steuern, bekannt als SALT, hat sich seit 2018 nicht verändert. Die Demokraten im Repräsentantenhaus haben im Rahmen von „Build Back Better“ eine Anhebung auf 80.000 Dollar bis 2030 beschlossen, aber die Gesetzgebung ist auf unbestimmte Zeit ins Stocken geraten.

„Es trifft wirklich viele Menschen, je nachdem, in welchem Staat man lebt“, sagte Harris.

Einige staatliche Steuern werden nicht an die Inflation angepasst